GUÍAS PARA CANCELAR TUS DEUDAS

1) EPI sin liquidación: qué es y en qué se diferencia de “liquidar y empezar de cero”

La EPI nace para el deudor de buena fe. Tradicionalmente se accedía a la exoneración tras liquidar todo el patrimonio embargable. La reforma concursal (Ley 16/2022, TRLC) añadió una alternativa: EPI sin liquidación con plan de pagos. En esta vía, no

se remata de entrada el patrimonio; al contrario, se conserva aquello imprescindible para seguir generando ingresos y se establece un calendario de pagos que el deudor puede cumplir con sus flujos reales. Finalizado el periodo y cumplidas las obligaciones del plan, el juzgado exonera el residuo exonerable.

La clave es doble. Primero, proteger la capacidad de producir ingresos (porque sin actividad no hay futuro). Segundo, trasladar a números —no a intenciones— que el plan es sostenible sin ahogar a la familia ni al negocio. Por eso, más que “promesas”, un plan viable exige presupuestos de caja, orden de pagos y explicaciones transparentes sobre cada deuda.

2) ¿Para quién encaja mejor? Autónomos puros, autónomos societarios y el papel del asesor

• Autónomo puro: persona física que tributa por su cuenta. Suele tener mezcla de deudas (AEAT/TGSS, proveedores, préstamo personal) y activos afectos de bajo valor unitario (furgoneta, herramientas). El plan de pagos permite mantener esos activos y estabilizar su día a día.
• Autónomo societario: además de ser persona física, administra su S.L. y a menudo avala pólizas, alquileres o líneas de circulante. El itinerario típico es doble: reordenar o cerrar ordenadamente la sociedad (por la vía mercantil/concursal) y tramitar su EPI personal. El plan de pagos debe contemplar que ese autónomo siga generando ingresos como profesional o nuevo gerente, para lo cual conservar ciertos activos es crítico.
• Asesores (fiscales/contables/concursales junior): son el traductor entre números y ley. Su rol es estructurar la documentación, medir la viabilidad y ayudar a que la propuesta pase el filtro de “criterio consolidado” de los juzgados (sin necesidad de citar resoluciones). Un buen expediente habla solo: caja ordenada, prioridad al crédito público cuando procede, escenarios realistas y capacidad de cumplimiento.

3) Buena fe y elegibilidad: el “pasaporte” de la EPI

La buena fe no es un adorno: es el pasaporte. ¿Qué significa, de forma práctica?

• Colaboración efectiva: entregar documentación, atender requerimientos, mantener informada a la administración concursal si la hay y al juzgado.
• Transparencia patrimonial: nada de ocultar bienes o ingresos ni de movimientos irregulares.
• Deberes contables y registrales: al día, dentro de lo que razonablemente cabe para un autónomo.
• Conducta penal: no arrastrar condenas por determinados delitos en los plazos legales.
• Realismo: si se opta por plan de pagos, que sea cumplible. Un plan “bonito” pero irreal no es buena fe; es pasar problemas al futuro.

Cuando estas notas se acreditan, la vía sin liquidación gana enteros.

4) Vivienda habitual y activos afectos: prudencia, números y narrativa coherente

La pregunta estrella: ¿puedo conservar mi vivienda? La respuesta responsable es “depende”. El criterio consolidado señala que es posible articular un plan de pagos que evite la liquidación inicial de la vivienda si concurren condiciones de viabilidad y proporcionalidad (capacidad real de pago, cargas asumibles, interés de los acreedores según el plan). No hay fórmulas mágicas; cada caso debe traducirse a números y a una narrativa coherente.

En cambio, los activos afectos a la actividad (vehículo industrial ligero, herramientas, licencias o software sin los cuales el autónomo “deja de facturar”) sí encajan de forma natural en la vía sin liquidación: tienen que quedarse porque sin ellos no existe el plan. Eso se refuerza con un cash-flow que demuestre que gracias a conservarlos sale el calendario de pagos.

5) Crédito público (AEAT/TGSS): diseño realista y prioridades

El tratamiento del crédito público ha sido ajustado por la reforma. En términos prácticos, conviene asumir que su exoneración es limitada/condicionada y que el plan de pagos debe dialogar con esa realidad: priorizar parte de la atención al tramo público, explicar por qué esas cuantías son pagables en el horizonte del plan y cuándo. Quien ignora el crédito público o promete lo imposible tensa el expediente y reduce opciones.

Si la actividad está en Bilbao o Madrid (mercados con alquileres y costes de vida distintos), ese contexto debe entrar en el modelo de caja. Un plan que “sale” en Bilbao puede necesitar ajustes para Madrid, y viceversa.

6) El plan de pagos paso a paso: del diagnóstico a la exoneración final

Paso 1. Diagnóstico de solvencia y mapa de deuda.
Se empieza por dibujar el inventario de deudas: AEAT/TGSS, proveedores, préstamos y arrendamientos. Se distinguen deudas con garantías (p. ej., préstamos con prenda o hipoteca) y deudas ordinarias. En paralelo, se fotografía el ingreso neto mensual “limpio” que la actividad puede generar después de pagar costes esenciales (local, energía, combustible, licencias, suministros, seguros).

Paso 2. Caja disponible y gastos esenciales familiares.
El autónomo es persona física: vive y trabaja con el mismo NIF. El plan debe reconocer un mínimo vital para la unidad familiar y una reserva operativa para el negocio; lo que sobra es caja disponible para el plan. El resultado no puede ser asfixiante ni para la familia ni para la actividad.

Paso 3. Estrategia de priorización y horizonte temporal.
Con caja disponible estimada, se diseña la prioridad de pagos (a menudo, crédito público en primer término o en paralelo con otros tramos) y se fija un horizonte plurianual razonable. Evitamos cifras rígidas para mantener este contenido evergreen; la idea es que el horizonte sea suficiente para absorber la propuesta sin incumplir.

Paso 4. Propuesta, documentación y presentación.
Se redacta el plan de pagos explicando por qué se opta por la vía sin liquidación, qué bienes se conservan y cómo eso genera ingresos. Se adjunta documentación (balances, modelos fiscales, contratos, facturación reciente, inventario de activos y cargas). El lenguaje importa: clareza, consistencia y números.

Paso 5. Tramitación, observaciones y ajustes.
Durante la tramitación pueden surgir observaciones de acreedores o del juzgado. Si el plan es serio y la caja está demostrada, los ajustes deberían ser finos (no cambios de filosofía).

Paso 6. Cumplimiento, revisión y exoneración final.
Aprobado el plan, toca cumplir. Si cambian las circunstancias, se solicitan ajustes razonables. Al finalizar, se pide la exoneración definitiva del residuo exonerable. Si el cumplimiento ha sido leal y la caja ha respondido, el camino queda trazado.

7) Tres mini-casos ilustrativos (importes orientativos)

Caso A — Instalador eléctrico (autónomo puro, Bilbao).
Deuda aproximada: AEAT 18.000 €, TGSS 9.500 €, proveedores 14.000 €, préstamo personal 12.000 €. Activos afectos: furgoneta (valor modesto), herramientas y software de presupuestación. Ingreso neto mensual esperado: estable, con estacionalidad. Objetivo del plan: conservar furgoneta y herramientas, priorizar público y mantener pagos básicos familiares.
Diseño: plan plurianual que reserva una cantidad mensual para AEAT/TGSS y combina pagos ordinarios al resto. La narrativa explica que sin furgoneta no hay facturación; con ella y la nueva cartera, el flujo cubre el calendario. Al final, se exonera el residuo exonerable.

Caso B — Tienda de retail con e-commerce (autónomo societario, Madrid).
El autónomo avaló el alquiler y una póliza de circulante de su S.L. Deuda personal: póliza avalada 35.000 €, atrasos con proveedores 10.000 €, y AEAT 7.000 € por pagos fraccionados. Activos afectos: equipo informático y plataformas SaaS de tienda. Vivienda: hipoteca al día; cuotas ajustadas.
Diseño: EPI sin liquidación con plan que mantiene la actividad profesional en marketing/retail, prioriza el tramo público, ordena el pago a la póliza en función de la caja real y evita liquidar la vivienda, siempre que el cash-flow soporte las obligaciones. La exposición destaca el ahorro de costes por cierre de la S.L. y la reorientación del negocio a servicios.

Caso C — Bar de barrio (autónomo puro, Bilbao-Madrid).
Deuda: TGSS 12.000 €, AEAT 15.000 €, proveedores 20.000 €, préstamo 18.000 €. Activos afectos: máquinas, pequeño vehículo de reparto, contratos con energía y alquiler.
Diseño: el plan concentra esfuerzo en crédito público, propone trato ordenado a proveedores y recalendario al préstamo. Justifica mantener equipo básico y el vehículo. Si el alquiler hace inviable la caja, se prevé un traslado a local más económico para no romper el plan. Se explica cómo la estacionalidad afectará a la caja y se propone revisión semestral.

Nota: en todos los casos, las cifras son orientativas; el éxito real depende de documentar bien la viabilidad y no prometer pagos que la caja no soporta.

8) Errores que arruinan un buen plan (y cómo evitarlos)

Llegar tarde. Quienes esperan a la insolvencia actual llegan sin caja y con prisas. La vía sin liquidación funciona mejor cuando aún hay actividad que proteger.

Subestimar el crédito público. Si el plan no trata con realismo AEAT/TGSS, aumentan las objeciones. Es preferible una propuesta prudente y priorizada que un calendario “ideal” que nadie se cree.

Prometer lo imposible. Un plan que exige del autónomo más de lo que su vida y negocio pueden dar acabará en incumplimiento. Mejor modesto y cumplible que brillante pero inviable.

Olvidar avales y garantías. La EPI del autónomo no borra una hipoteca ni libera automáticamente a avalistas. Hay que mapear todas las responsabilidades y, si procede, articular itinerarios paralelos.

No documentar la buena fe. Contabilidad desordenada, inventarios incompletos o contratos “de palabra” restan credibilidad. Un expediente limpio convence más que cualquier alegato.

9) Ajustar el plan al contexto

Tanto en Bilbao como en Madrid, por ejemplo, los costes fijos (alquileres, salarios, suministros) y la dinámica de demanda condicionan la caja. El mismo autónomo puede necesitar dos planes distintos si opera en barrios, ciudades o provincias con estructuras de coste diferentes. El plan de pagos debe leer el entorno: no es lo mismo un instalador con cartera estable en Bizkaia que un retail de alto alquiler en el centro de Madrid. Incorporar esa realidad mejora la defensa del plan.

10) Dónde encaja este artículo en tu estrategia legal

Si eres autónomo o asesoras a autónomos, este es el pilar sobre EPI sin liquidación. Para completar la foto, conviene leer en paralelo contenido sobre reestructuración empresarial y cierre ordenado de sociedades (para el lado “societario” del autónomo). En nuestro sitio puedes ampliar en Concursal y Mercantil. Si lo que necesitas es una evaluación directa del caso (cifras, flujos, vivienda, avales y crédito público), te atendemos desde Contacto.

Conclusión: la segunda oportunidad existe, pero solo funciona con números y buena fe

El mensaje final es sencillo: la “segunda oportunidad autónomos” existe y la vía sin liquidación puede marcar la diferencia entre salvar la actividad o empezar de cero sin red. Pero no es un atajo: exige buena fe, documentación cuidada, una lectura honesta del crédito público y un plan de pagos que cuadre con la vida real del autónomo. Si el plan permite conservar activos afectos y, con prudencia, evitar la liquidación de la vivienda habitual en los supuestos viables, mejor; si no, es preferible ajustar expectativas a tiempo que prometer lo que no se podrá cumplir.

Unimos la mirada jurídica con la financiera para diseñar planes de pagos que superen el filtro del juzgado y se puedan vivir mes a mes. Tanto si estás en Bilbao como en Madrid o en cualquier otra ciudad, te ayudamos a mapear deudas (AEAT/TGSS, proveedores, préstamos), proteger lo esencial y encaminar la exoneración del residuo exonerable. ¿Dudas si la EPI sin liquidación es para ti? Contáctanos y te diremos, con números y sin promesas vacías, cuál es el mejor camino.